Vorlage - 2020/388  

Der Haushaltsplan 2020 besteht aus einem Gesamtergebnisplan und einem Gesamtfinanzplan, sowie aus den Teilhaushalten mit den jeweiligen Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalten. Die Planungsstellen werden aus dem jeweiligen Produkt und dem Sachkonto im Ergebnisplan und aus dem Produkt und dem Finanzkonto im Finanzplan gebildet. Die investiven Ein- und Auszahlungen erhalten darüber hinaus noch Maßnahmennummern, damit sie einer bestimmten Investitionsmaßnahme zugeordnet werden können.

Das Gesamtvolumen der ordentlichen Erträge des Ergebnishaushaltes beläuft sich auf 11.419.200 €. Die ordentlichen Aufwendungen des Ergebnishaushaltes belaufen sich auf 11.406.900 €. Damit ist der Ergebnishaushalt in diesem Jahr ausgeglichen und weist sogar einen Überschuss in Höhe von 12.300 € aus. Auch in der mittelfristigen Finanzplanung ist mit Überschüssen des Ergebnishaushaltes zu rechnen, so dass keine gesetzlichen Haushaltskonsolidierungsmaßnahmen notwendig werden.

Die Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit im Finanzhaushalt beläuft sich auf 10.902.300 €. Den Einzahlungen stehen Auszahlungen in Höhe von insgesamt 10.445.300 € gegenüber. In diesem Teil des Finanzhaushalts überschreiten die Einzahlungen die Auszahlungen um 457.000 €. Dieser Betrag ist u.a. für die ordentliche Tilgung von Krediten notwendig. Der übersteigende Rest von 390.000 € steht für die Finanzierung von neuen Investitionen zur Verfügung.

Die Auszahlungen für Investitionstätigkeit im Finanzhaushalt belaufen sich aus insgesamt 1.688.500 €. Es stehen hier Einzahlungen in Höhe von 678.600 € entgegen, so dass der Saldo aus der Investitionstätigkeit -1.009.900 € beträgt. Dieser negative Saldo ist aber durch die liquiden Mittel gedeckt.

Die Auszahlungen für die Finanzierungstätigkeiten belaufen sich auf 67.000 €, was der Höhe der ordentlichen Tilgung für Investitionskredite entspricht. Eine Aufnahme von Investitionskrediten ist im Jahr 2020 zunächst nicht vorgesehen.

Der Personalaufwand für aktives Personal wird auf 2.273.600 EUR festgesetzt. Bei der Veranschlagung des Personalaufwandes wurde bei den Beamten und Beschäftigen die aktuelle Tarifentwicklung eingeplant. Für die Folgejahre wurde eine durchschnittliche Steigerung in Höhe von 2,50% berücksichtigt. Die Personalentwicklung ergibt sich aus dem Stellenplan. Die Veranschlagung erfolgt anlog der im Stellenplan ausgewiesenen Stellen und so weit wie möglich nach den auf die einzelnen Produkte entfallenden Arbeitsanteilen.

Die Erträge aus der Grundsteuer A (für land- und forstwirtschaftliche Flächen) werden voraussichtlich 39.000 € betragen Die Grundsteuererträge für bebaute Flächen (Grundsteuer B) sind nach der letztmaligen Anpassung der Hebesätze zum 01.01.2013 mit 943.000 € kalkuliert worden.

Die Schlüsselzuweisungen des Landes Niedersachsen werden mit 1.835.000 € veranschlagt und die Erträge aus dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer wurden nahe der Orientierungsdaten des Landes Niedersachsen auf 3.650.000 € kalkuliert.

Die Erträge aus der Gewerbesteuer wurden zunächst mit 1.000.000 € in den Haushaltsplan eingestellt. Diese Zahl kann sich allerdings noch deutlich nach oben oder unten bewegen, weil am Anfang des Jahres 2020 noch nicht eindeutig abzusehen ist, wie sich die allgemeine Wirtschaft -insbesondere in Diekholzen- entwickeln wird. Entsprechend der voraussichtlichen Erträge aus der Gewerbesteuer wurden die Aufwendungen für die Gewerbesteuerumlage auf zunächst 180.000 € festgelegt.

Die Kreisumlage, die an den Landkreis Hildesheim zu zahlen ist, wird aufgrund der ermittelten Steuerkraftmesszahl auf 3.750.000 € (Hebesatz des Landkreises 55,8 v.H.) festgesetzt. Die Höhe der Kreisumlage ist unter anderem auch abhängig von der Höhe der Schlüsselzuweisungen und der Realsteuereinnahmen.

In der Sitzung des Finanzausschusses wurde bereits ausführlich über wichtige Veränderungen und neue Investitionen berichtet.

Der Rat der Gemeinde Diekholzen beschließt die Haushaltssatzung 2020 und den Haushaltsplan 2020 einschließlich seiner Anlagen in der vorliegenden bzw. durch die Fachausschüsse geänderten Form.

2020 Haushaltsplan Gemeinde Diekholzen

Erläuterungen zum Gesamtplan

Daten der Haushaltswirtschaft